Programma 2 Wonen

Leerlingenvervoer incidenteel voordeel lasten € 205.000
U heeft budget beschikbaar gesteld voor het leerlingenvervoer vanwege verhuizing of verbouwing van scholen. Een verbouwing of verhuizing van scholen heeft niet plaatsgevonden en daarom is geen gebruik van gemaakt van dit budget. Dit levert een voordeel op van € 90.000.
Daarnaast hebben nog niet alle Oekraïense leerlingen de taalklas voltooid. Het restantbudget van € 115.000 schuiven we door naar 2026 voor leerlingenvervoer aan deze groep of de doelgroep uit de noodopvang in 2026.

Nieuwbouw basisscholen Oosterland, doorschuiving € 160.433
Voorbereidingen lopen op schema. Er zijn minder kosten gemaakt in 2025 dan vooraf ingeschat i.v.m. uitwerking ruimtelijke voorkeursvariant voor de integrale ontwikkeling aan de Weelstraat.

Nieuw- en verbouw Poppodium Brogum, doorschuiving € 146.270
De eerste facturen zijn eind 2025 ontvangen bij de start van de werkzaamheden. Resterende facturatie van het termijnschema op basis van stand van het werk volgt in 2026.

Renovatie toplaag kunstgrasveld Hockey, doorschuiving € 397.343
De renovatie is in 2025 voorbereidt in overleg met de vereniging, een extern adviesbureau en de gemeente. De daadwerkelijke uitvoering vindt plaats in de zomer van 2026.

Scholencluster Oosterland, doorschuiving € 660.973
Enkel wat onderzoekskosten gemaakt in 2025, De opdracht voor realisatie van tijdelijke huisvesting vindt plaats in 1e kwartaal 2026 en de sloop van de Oosterburcht en Bogermanschool pas in 4e kwartaal 2026 resp. 4e kwartaal 2027.

Nieuwbouw brandweerkazerne, doorschuiving € 277.872
Realisatie volgt wat later dan gepland. Kosten worden later geboekt.

Onderhoud wegen incidenteel voordeel lasten € 157.000
Door vertraging bij de uitvoering van rioleringsprojecten in de tijd (met name door capaciteitsgebrek) is ook het wegenonderhoud dat hier aan gerelateerd is niet volledig uitgevoerd. De verwachting is dat we hier de komende jaren meer op kunnen inzetten.

Onderhoud groen UOR  incidenteel nadeel lasten € 141.000
Door het hoge ziekteverzuim bij het UOR zijn er extra onderhoudswerkzaamheden verricht door de onderhoudscombinatie Trots die buiten het reguliere contract vielen.

Openbare ruimte havens vrijval stelpost aanpak glooiingen incidenteel voordeel lasten € 321.000
In 2025 hebben we nog geen kapitaallasten voor de aanpak van de glooiingen. De gemiddelde raming van € 321.000 die we hiervoor in onze begroting hebben opgenomen valt in 2025 dus vrij. Conform het voorstel kostendekkendheid havens voegen we dit bedrag  bij het voorstel van  de bestemming  van het jaarrekeningsaldo toe aan de reserve dekking afschrijvingslasten.

Aquacultuur incidenteel voordeel lasten € 102.000
Door de raad is besloten om niet met dit plan verder te gaan. Over een alternatieve besteding van dit budget volgt in 2026 een voorstel.

CDOKE incidenteel voordeel lasten € 282.000 en incidenteel nadeel baten € 361.000
Voor extra capaciteit op energietransitie hebben we een specifieke uitkering ontvangen. Omdat deze uitkering over een langere periode loopt en tussentijds ook naar boven  is bijgesteld is het lastig om de middelen in een jaarschijf  volledig te besteden. De niet bestede middelen in 2025 betrekken we bij de bestuursrapportage 2026.

Welstandscommissie nadeel lasten € 98.000
De kosten voor de welstandscommissie zijn gerelateerd aan de hoogte van de bouwsommen. Omdat die harder gestegen zijn dan de reguliere indexering die we toepassen op de budgetten van de welstandscommissie ontstaat bij de jaarrekening een nadeel.

Bijdrage Omgevingsdienst Zeeland incidenteel voordeel lasten € 126.000
Bij het voorstel over de PenC stukken van gemeenschappelijke regelingen is de bijdrage in het jaarrekeningresultaat 2024 van de Omgevingsdienst niet goed verwerkt. Dit kwam pas naar voren bij de analyse van alle mutaties (begroot en werkelijk) in 2025. Hierdoor is ook een begrote onttrekking uit de Algemene Reserve niet nodig. Zie hiervoor de toelichting bij de Algemene Dekkingsmiddelen.

Storting reserve transitiefonds incidenteel voordeel baten € 121.000 en incidenteel nadeel lasten € 189.000
Bij financiële rapportages en bij het opstellen van de jaarrekening beoordelen we welke bijdrages we op basis van verleende vergunningen (en dus goedgekeurde plannen) definitief kunnen toevoegen aan het transitiefonds. Omdat we op basis van verleende vrijstellingen bijdrages voor eigen rekening nemen melden we per saldo een incidenteel nadeel van € 68.000.

Leges Omgevingsvergunningen incidenteel nadeel baten € 290.000
Geen bijzondere reden voor deze afwijking. Legesoplegging is onder andere afhankelijk van het moment van indienen van een plan en dat kan in de tijd verschuiven. 

Maatregelen verkeersveiligheid incidenteel voordeel lasten € 922.000 en incidenteel nadeel baten € 414.000, per saldo voordeel van € 508.000
Voor maatregelen op het gebied van verkeersveiligheid maken we gebruik van een SISA regeling waardoor we een gedeelte van de kosten vergoed krijgen door het Rijk. Dit speelde in 2025 bij het Investeringskrediet Kloosterweg Burgh Haamstede. De lasten en baten zijn daar ook verantwoord.

Op het exploitatiebudget verkeersveiligheid  zijn begrotingstechnisch  abusievelijk de lasten en de baten blijven staan van de oorspronkelijk aanvraag voor meerdere projecten. Omdat we daar dus geen werkelijke boekingen hebben verantwoord voor deze regeling melden we bij de jaarrekening een incidenteel voordeel van € 508.000 op deze post.

Bijdrage realisatie stimulans woningbouw incidenteel voordeel baten € 560.000
Voor de SISA regeling realisatie stimulans woningbouw verwachten we over het jaar 2025 een bijdrage van het Rijk te krijgen van € 560.000.  De besteding van deze middelen verwerken we in 2026 via de bestuursrapportage.

Dwangsommen incidenteel voordeel baten € 298.000
Bij financiële rapportages en bij de jaarrekening beoordelen we de stand van zaken van de opgelegde dwangsommen. Op basis daarvan melden we nu bij de jaarrekening een incidenteel voordeel van € 298.000.

Lagere BTW toerekening aan het GRP , incidenteel nadeel voor het concern van € 681.000
Bij het opstellen van de begroting maken we altijd een inschatting van de BTW die we toe kunnen rekenen aan het Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP). Bij de financiële rapportages van 2025 meldden we doorschuivingen van investeringen van 2025 naar 2026 en verder. Bij de jaarrekening is er nu aanvullend ook nog budget overgebleven.  Van de totale BTW betaling in 2025 komt er daarom minder ten laste van het vGRP en meer ten laste van de rest van het concern.

Hogere BTW toerekening aan de Reiniging, incidenteel voordeel voor het concern van € 143.000
De exploitatie van de Reiniging verwerken we budgettair neutraal in onze jaarrekening. Omdat er werkelijk € 143.000 meer BTW aan de Reiniging is toegerekend dan oorspronkelijk begroot levert dat wel een incidenteel voordeel voor het concern op.

Grondexploitatie Scharendijke modulair wonen incidenteel nadeel lasten € 680.00
Uit de aanbesteding voor het bouw- en woonrijp maken blijkt dat de kosten hoger uitvallen dan voorzien. Hierdoor ontstaat een tekort op de grondexploitatie waarvoor wij een verliesvoorziening treffen. Het nadeel onttrekken wij aan de bestemmingsreserve woonconcepten.

Zie ook de paragraaf grondbeleid voor meer informatie.

Exploitatieovereenkomst Cornelia incidenteel nadeel baten € 492.000
De ontvangen bijdrage voor de sloop van het oude verzorgingstehuis Cornelia aan de Emil Sandstromweg in Zierikzee ten behoeve van de modulaire woningbouwontwikkeling stond gepland in 2025 maar schuift door naar 2026. Dit levert voor 2025 een nadeel op maar een voordeel voor 2026. Wij verwerken dit in de bestuursrapportage 2026.

Ontwikkelingsbedrijf beheer en exploitatie incidenteel voordeel lasten € 305.000 en incidenteel nadeel baten € 251.000
De begrote verkoop van een perceel grond (€ 278.500) schuift door naar 2026. Daarnaast schuiven de kosten van de sloop van de Meie (€ 98.500) vanwege een uit te voeren flora en fauna onderzoek door naar 2026. De investeringsbijdrage in de verbouwing van Huis de Haene (€ 200.000) schuift eveneens door naar 2026.

Doorbelasting personeelslasten nadeel lasten € 575.000
Het financiële nadeel wordt veroorzaakt doordat minder uren aan investeringen en bouwgrondexploitaties zijn toegerekend dan bij het opstellen van de begroting werd verwacht. Dit levert een nadeel op binnen dit sub-programma.  De structurele component hiervan betrekken we bij het project doorontwikkeling PenC cylcus  (onderdeel realistisch begroten).

Doorbelasting inhuur incidenteel nadeel lasten € 668.000
Voor dit onderdeel verwijzen we u graag naar de paragraaf bedrijfsvoering.

Grondexploitatie Haneweg incidenteel voordeel lasten € 537.000
Voor deze grondexploitatie is een verliesvoorziening gevormd. Door een ontvangen subsidie verlagen wij een groot deel van de gevormde verliesvoorziening.

Bestemmingsreserve woonconcepten, incidenteel nadeel lasten € 113.000
De mutatie op de verliesvoorzieningen die gedekt wordt door deze reserve is per saldo licht verlaagd wat resulteert in een iets hogere storting in de bestemmingsreserve woonconcepten.

Voorberereidings krediet Kromme Koolweg Zzee, doorschuiving € 185.602
De voorbereiding/uitvoering van de infra van deze Nieuwe Kromme Koolweg en opstalontwikkeling wordt gefaseerd uitgevoerd.

Afkoppelen verhard oppervlak 2025, doorschuiving € 638.245
Door de stremming in de uitvoering van de beheeropgaves in 2025 zijn er betrekkelijk weinig situaties geweest waarbij verhard oppervlak (doelmatig) afgekoppeld kon worden van het gemengde riool. Hier wordt in 2026 opnieuw naar gekeken.

Klimaat adaptatie Maatregelen 2025, doorschuiving € 162.078
Naar aanleiding van bewonersenquete's in combinatie met klimaatkaarten zijn in 2025 enkel de meest noodzakelijke plekken aangepakt en daar waar mogelijk dergelijke acties gecombineerd met andere opgaves in de omgeving.  

Inprikker Burgh, doorschuiving € 117.240
Rijkswaterstaat heeft eind 2025 laten weten geen werkzaamheden aan de kruising N57/Weeldeweg uit te voeren voor eind 2027 en ook voor een nieuwe inprikker is in afwachting van duidelijkheid over de verplaatsing van Market Plaza niet aan de orde. Het budget van 2025 doorschuiven naar 2027 en het budget van 2026 en 2027 doorschuiven naar 2028 en 2029.

Herinrichting Noordstraat/Ring/Weststraat Burgh-H, doorschuiving € 188.041
Er staat eind 2025 nog een onderhoudstermijn open voor de aannemer. Dit laatste termijn voor de herinrichtingswerkzaamheden zal pas in 2026 worden betaald. 

Optimalisatie Verkeersveilig Kloosterweg,  overschrijding € 173.769
In 2025 is een nadelig effect ontstaan doordat de werkzaamheden van de 2e fase een maand eerder gestart om ruim voor Pasen 2026 klaar te zijn. Dit heeft tot gevolg dat de facturatie ook een maand eerder is en we in 2025 meer geld hebben uitgegeven dan begroot. 

Uitvoering verkeersstudie Renesse 2025, doorschuiving € 120.443
Het verkeerskundig ontwerp is vast gesteld in 2025 er volgen in 2026 nog kosten m.b.t. werkzaamheden in en rond centrum Renesse (zoals bijdrage aan seizoensafsluiting).

Herinrichting Borrendamme Zzee, doorschuiving € 110.000
In 2025 is gekozen om deze werkzaamheden voor het fietspad gelijktijdig op te pakken met de totale uitvoering van het beweegpark Borrendamme die staat gepland voor 2026.

Reconstructie Hoofdinfra NP, doorschuiving € 151.559
De uitgaven in 2025 lopen in pas met de afgegeven planning. 

Grond Pl. Capelledijk G142/677, doorschuiving € 404.260
De grondaankoop is net over de jaargrens van 2025 heen gegaan en heeft plaats gevonden in januari 2026.

Vervanging riolering binnenstad, doorschuiving € 770.967
In 2025 is ervoor gekozen om deze werkzaamheden uit te stellen, er zijn enkel verkennende onderzoeken uitgevoerd i.v.m riolen onder huizen en tuinen.

Bevordering kunst en cultuur, incidenteel voordeel lasten € 150.000
Het voordeel op dit budget betreft middelen uit een amendement uit 2022 die in voorgaande jaren zijn doorgeschoven, maar waarvan de oorspronkelijke uitwerking in 2025 niet heeft plaatsgevonden. In de verdere uitwerking van de in 2025 vastgestelde cultuurvisie zijn de doelen herijkt en is het budget anders gepositioneerd.

Minimabeleid, incidenteel voordeel lasten € 517.000
Deze afwijking wordt grotendeels veroorzaakt door middelen voor de witgoedregeling (€ 449.000), waarvan de uitvoering in oktober 2025 is gestart en doorloopt in 2026.

WMO materieel gemeentelijk, incidenteel voordeel lasten € 109.000
De uitgaven voor deze maatwerkvoorzieningen (woningaanpassingen en vervoersvoorzieningen) zijn dit jaar lager dan in voorgaande jaren. De lagere lasten worden veroorzaakt doordat minder maatwerkvoorzieningen zijn aangevraagd en toegekend dan geraamd. De hoogte van deze uitgaven is ook afhankelijk van de aard en omvang van de benodigde aanpassingen.

Beschermd wonen, incidenteel voordeel lasten € 174.000 en incidenteel voordeel baten € 133.000
Deze afwijkingen worden met name veroorzaakt doordat de realisatie van het project Skaeve Huse is vertraagd en het project Wijk-GGD later is gestart, waardoor minder uitgaven en bijbehorende inkomsten zijn gerealiseerd.

IJslands Preventiemodel,  incidenteel voordeel lasten € 110.000
De jaren 2022 - 2025 stonden nog in het teken van opstarten en structuur bouwen. Daardoor zijn activiteiten later op gang gekomen en is een budgetoverschot ontstaan.

Jeugdhulp, incidenteel voordeel lasten € 757.000
Deze afwijking wordt enerzijds veroorzaakt door een correctie op een dubbele mutatie in de bijraming van maatwerkvoorzieningen jeugdhulp (€ 252.000). Anderzijds blijkt uit de voorlopige verantwoording 2025 van de Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland een voordeel van € 505.000 voor onze gemeente.

Overige kleinere afwijkingen, incidenteel voordeel lasten € 383.000, incidenteel voordeel baten 38.000
Het sub-programma 2-4 is financieel een uitgebreid programma. De grotere verschillen (circa € 100.000) hebben we hiervoor toegelicht. De belangrijkste verschillen waardoor er sprake is van een onderschrijding op dit sub-programma zijn:

• Integratie en noodopvang asielzoekers, incidenteel voordeel lasten €  62.000
• Kwijtschelding gemeentelijke heffingen,  incidenteel voordeel lasten €  59.000
• WMO Stads-, dorps- en wijkraden, incidenteel nadeel lasten € 38.000
• Verstrekkingen PGB's Wmo Begeleiding, incidenteel voordeel lasten € 34.000
• Verstrekkingen PGB's Jeugdhulp, incidenteel voordeel lasten € 61.000
• SPUK Combinatiefuncties, incidenteel voordeel lasten € 34.000, incidenteel voordeel baten € 38.000
• SPUK Versterken sociale basis,  incidenteel voordeel lasten € 25.000