| Exploitatie | Begroting primitief 2025 | Begroting na wijziging 2025 | Realisatie 2025 | Resultaat 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Dividend | -742 | -743 | -743 | 0 |
| Financieringsfunctie | -592.633 | -889.303 | -778.973 | 110.330 |
| Lokale Heffingen | -1.040.750 | -1.040.503 | -977.317 | 63.186 |
| Overige algemene dekkingsmiddelen | -1.699.619 | -2.456.459 | -576.612 | 1.879.847 |
| Uitkering deelfonds sociaal domein | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal lasten programma | -3.333.744 | -4.387.008 | -2.333.646 | 2.053.362 |
| Algemene uitkering | 75.004.070 | 77.665.178 | 77.740.082 | 74.904 |
| Bespaarde rente | 1.654.438 | 1.654.438 | 1.733.151 | 78.713 |
| Dividend | 33.711 | 50.755 | 50.756 | 1 |
| Financieringsfunctie | 592.633 | 1.076.329 | 1.146.995 | 70.666 |
| Lokale Heffingen | 26.584.041 | 26.666.041 | 25.837.533 | -828.508 |
| Overige algemene dekkingsmiddelen | 0 | 134.190 | 145.075 | 10.885 |
| Uitkering deelfonds sociaal domein | 4.195.561 | 4.551.232 | 4.551.232 | 0 |
| Totaal baten programma | 108.064.454 | 111.798.163 | 111.204.824 | -593.339 |
| Gerealiseerd saldo van baten en lasten | 104.730.710 | 107.411.155 | 108.871.177 | 1.460.022 |
| Stortingen | -13.036.387 | -24.695.027 | -25.562.860 | -867.833 |
| Onttrekkingen | 6.582.958 | 20.664.660 | 20.348.640 | -316.020 |
| Mutaties reserves | -6.453.429 | -4.030.367 | -5.214.220 | -1.183.853 |
| Gerealiseerd resultaat | 98.277.281 | 103.380.788 | 103.656.957 | 276.169 |
Voortgang activiteiten
Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen
Voortgang activiteiten
Toelichting exploitatie
Terug naar navigatie - Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen - Toelichting exploitatieSaldo loonkosten / ingeleend personeel, incidenteel voordeel lasten € 2.235.000
Voor een nadere toelichting op deze afwijking verwijzen wij naar de algemene toelichting bij de beleidsindicatoren in de paragraaf bedrijfsvoering.
Overige inkomsten en uitgaven, incidenteel nadeel lasten € 271.000
De lasten vallen hoger uit door afwaardering van twee leningen (€ 125.000), een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren (€ 110.000), een afboeking van vorderingen (€ 21.000) en overige posten (€ 15.000).
Treasury, incidenteel voordeel lasten € 110.000
Deze afwijking wordt in hoofdzaak veroorzaakt doordat we minder rentelasten betaalden.
Baten onroerende-zaakbelastingen, nadeel € 132.000 waarvan € 85.000 structureel
Voor een toelichting op de afwijking verwijzen wij u naar de toelichting in de paragraaf lokale heffingen.
Baten forensenbelasting, incidenteel voordeel € 264.000
Voor een toelichting op de afwijking verwijzen wij u naar de toelichting in de paragraaf lokale heffingen.
Baten toeristenbelasting, incidenteel nadeel € 391.000
Voor een toelichting op de afwijking verwijzen wij u naar de toelichting in de paragraaf lokale heffingen.
Algemene reserve, incidenteel nadeel lasten € 681.000, incidenteel nadeel baten € 232.000
Wij voegen € 675.000 extra toe aan de algemene reserve. Op grond van de uitgangspunten voor de hoogte van de algemene reserve ontwikkelingsbedrijf blijkt dat het saldo ultimo 2025 boven het maximum zit. Voor meer informatie verwijzen wij naar de paragraaf grondbeleid
Ten aanzien van het nadeel aan de batenkant, omdat specifieke activiteiten met begrote dekking uit de Algemene Reserve niet zijn uitgevoerd in 2025 hoeft hier werkelijk ook geen boeking voor plaats te vinden. Zie verder ook de toelichting bij subprogramma 2-2 over de Omgevingsdienst Zeeland waaruit blijkt dat er voor de verwerking van het jaarrekeningresultaat 2024 geen dekking uit de Algemene reserve nodig is. In totaliteit leidt dit tot een lagere onttrekking van € 232.000 vanuit de Algemene Reserve.
Reserve strategische visie, incidenteel nadeel lasten € 168.000
Deze afwijking wordt in belangrijke mate veroorzaakt door het toevoegen van het ontvangen slotdividend van GBE Aqua BV over 2025 aan deze reserve.
Reserve kabels en leidingen, incidenteel nadeel baten € 591.000
De lagere onttrekking aan deze reserve hangt samen met Project Koopkracht en wordt met name veroorzaakt door niet aangewende subsidies (€ 400.000) en doorgeschoven beleid naar 2026 (€ 100.000), aangevuld met lagere uitvoerings- en programmakosten.
Algemene reserve ontwikkelingsbedrijf, incidenteel voordeel baten € 529.000
We voegen per saldo € 529.000 meer toe aan deze reserve door winstnemingen van diverse grondexploitaties en vanuit het budgettair neutraal maken van de algemeen beheer posten van het ontwikkelingsbedrijf.
Het verloop van deze reserve kunt u terugvinden in de paragraaf grondbeleid.