Programma 4 Bestuur en Burgerzaken

Het programma Bestuur is gericht op het voeren van goed lokaal bestuur; flexibel en gericht op de lokaal maatschappelijke opgaven waarvoor inwoners en ondernemers de lokale overheid nodig hebben. Daarnaast mogen inwoners, ondernemers, partners en gasten verwachten dat we kwalitatief goede producten en diensten leveren door middel van een goed dienstverleningsconcept. Eisen die je aan een moderne organisatie mag stellen.

Dit programma gaat ook over hoe we taken invullen en welke rol we in de lokale samenleving willen spelen en over hoe we ons willen gedragen in de samenleving. Kernbegrippen daarbij zijn dat we omgevingsbewust en verbindend willen zijn, handig en verstandig, daadkrachtig en focus hebben en houden. Deze elementen zijn uitgewerkt in het Uitvoeringsprogramma Organisatievisie. Aangezien het overgrote deel van dit uitvoeringsprogramma bedrijfsvoeringaspecten betreft is dit uitvoeringsprogramma opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering.

• Strategische Visie Tij van de toekomst 2040
• Coalitieakkoord Samen Koers Houden 2022-2026
• Organisatie ontwikkelprogramma 2022-2026
• Algemeen privacybeleid 2018
• Informatiebeveiligingsbeleid 2018
• Informatiestrategie 2020-2021
• Kadernota risicomanagement en rechtmatigheidsverantwoording 2019
• Inkoop- en aanbestedingsbeleid 2019-2023
• Fiscale strategie

Verbonden partij en haar bijdrage aan programmadoelen

Er zijn geen verbonden partijen die bijdragen aan de doelstellingen van Programma 4.

Dotatie voorziening pensioenen (voormalige) wethouders, incidenteel nadeel lasten € 772.000

De stijging van de reserve en het doelvermogen op de actuariële waardeberekeningen per 31 december 2024 ten opzichte van het doelvermogen en de reserve op de actuariële waardeberekeningen per 31 december 2023 wordt voornamelijk veroorzaakt door de lagere rekenrente die op de actuariële waardeberekeningen per 31 december 2024 wordt gehanteerd (2,325 % ten opzichte van 3,16 % op de actuariële waardeberekeningen per 31 december 2023). De aanzienlijke daling van lagere rekenrente is, naast de toename van het pensioen door een pensioenindexatie, de oorzaak van de toename van de reserves op de actuariële waardeberekeningen . Op de actuariële waardeberekeningen per 31 december 2024 is daarnaast de indexatie per 1 januari 2025 (1,84%) opgenomen in de getoonde hoogte van de pensioenen en de daaropvolgende berekeningen. Daarnaast is bij actieve en wachtgeldgerechtigde wethouders het pensioen verhoogd met het opgebouwde pensioen in 2024.

Verder wijzen wij erop dat wij op last van de accountant bij de jaarrekening 2023 een correctie van ruim € 3 ton doorvoerden in verband vrijval van een pensioenverplichting wegens het overlijden van een oud-wethouder.  Naar nu blijkt is daarbij een verkeerde aanname gebruikt, voor een toerekend doelvermogen voor het partnerpensioen van de betreffende nabestaande is een extra dotatie van € 2 ton noodzakelijk.  

Uit de actuariële waardeberekeningen die we ontvingen per 30 juni 2024 bleek overigens nog een voordeel van € 150.000. Per saldo zien we dus een groei van het benodigde doelvermogen van bijna € 9 ton in slechts een half jaar tijd. 

Geen relevante afwijkingen te melden.