(Water)toeristenbelasting, structureel voordeel baten € 91.000
De afgelopen jaren stijgt het aantal overnachtingen, waar we een meeropbrengst van € 91.000 aan kunnen koppelen. Hiervan ramen wij € 30.000 bij op de baten toeristenbelasting en € 61.000 op de baten watertoeristenbelasting.
Forensenbelasting, structureel voordeel baten € 189.000
In de Kadernota 2025 - 2028 meldden wij u vanuit de jaarrekening 2023 een structurele meeropbrengst van € 189.000 te zien. Als reden gaven wij daarbij aan een stijging van het aantal woningen dat in deze heffing wordt betrokken. Uit nadere analyse blijkt echter dat de stijging in hoofdzaak wordt veroorzaakt door een hogere waardestijging WOZ dan waar wij de afgelopen twee jaar rekening mee hielden.
Rente schatkistbankieren, incidenteel voordeel baten 2024 € 1.375.000 , incidenteel voordeel baten 2025 € 700.000
In 2021 besloten we vanwege de lage rentestand tot het aantrekken van een geldlening van € 34 miljoen voor de financiering van onze, veelal ruimtelijke, projecten. Onder andere door incidentele middelen die wij vanuit het Rijk ontvingen, en door vertraging in de uitvoering van deze projecten beleggen wij een groot deel van deze lening in de schatkist van het Rijk. Daarvoor ontvingen wij in 2023 € 1,2 miljoen aan rente, naar verwachting is dit bedrag in 2024 zelfs nog wat hoger. Met de voortgang van de uitvoering van onze projecten, verwachten wij in 2025 een renteopbrengst van € 0,7 miljoen.
Vrijval afschrijvingslasten en aanpassing rentelasten, incidenteel nadeel lasten € 901.000 en incidenteel nadeel baten € 75.000
Als gevolg van het doorschuiven van een aantal investeringskredieten van 2023 naar 2024 vallen de geraamde afschrijvingslasten in 2024 hiervan vrij. Daarnaast zijn opnieuw de rentelasten berekend. Dit heeft geen budgettair effect, maar wel op de verschillende sub-programma's. In totaal betreft de vrijval van afschrijvingslasten een voordeel van € 348.000 voor 2024.
Calamiteitenbudget inhuur, incidenteel nadeel lasten € 197.000 (in combinatie met programma Overhead)
Zie voor een nadere toelichting programma Overhead, onderdeel Toerekenbare ambtelijke uren opvanglocaties.