Samenvatting

Hieronder zijn de belangrijkste punten uit deze financiële rapportage samengevat.

In deze financiële rapportage zijn de ontwikkelingen in de begroting 2025 opgenomen. We hebben hierbij een start gemaakt met onderdelen van de integrale aanpak doorontwikkeling P&C cyclus. Deze komen bijvoorbeeld terug in het verder doorschuiven van investeringen, omdat de haalbaarheid in 2025 en 2026 onder druk staat. In het project “Doorontwikkeling P&C cyclus”, waarvoor we het plan van aanpak in november ter vaststelling in de raadsvergadering van december 2025 aan de raad aanbieden, wordt verder invulling gegeven aan het ontwikkelen van de P&C cyclus.

Incidenteel voordeel 2025: € 4.155.006

De afwijking wordt voornamelijk verklaard door een bijgestelde prognose binnen de SWVO-posten, met name op de onderdelen hulp bij het huishouden,  dagbesteding en begeleiding. Daarnaast is er ook sprake van het vrijvallen van de reservering voor het accres. Een gedetailleerde toelichting is opgenomen in de   tabel  “Incidentele afwijkingen” in het onderdeel exploitatiebudgetten.

Structureel nadeel: € 192.106

De afwijking wordt voornamelijk veroorzaakt door de vaststelling van de indexeringspercentages in de septembercirculaire voor de doorbetaling aan het  waterschap op grond van de Wet herverdeling wegenbeheer. Daarnaast betreft het het saldo van bijstellingen binnen de budgetten Nieuw Beschut en diverse   kleinere budgetten minder dan € 100.000. Een nadere specificatie  is opgenomen in de tabel “Structurele afwijkingen” in het onderdeel Exploitatiebudgetten.

Budgetverschuiving naar 2026 en 2027: € 3.526.339 

Bepaalde activiteiten worden doorgeschoven naar 2026 en 2027, waardoor we een deel van het exploitatiebudget overhevelen. Een overzicht van deze   verschuivingen is opgenomen in de in het onderdeel exploitatiebudgetten

Budgetverschuiving naar 2026 en verder: € 14.705.796

De investeringsbudgetten worden verplaatst naar 2026 en volgende jaren, op basis van een actualisatie van het meerjarige investeringsbeeld. Een overzicht van deze verschuivingen is opgenomen in het onderdeel Samenvatting investeringsbudgetten.

Bijraming investeringsbudgetten: € 286.308

Dit wordt onder andere veroorzaakt door een verhoging van het budget voor de herinrichting West-Burgh en het budget voor reguliere investeringen Zuidhoek. In het onderdeel “Samenvatting investeringsbudgetten” is een totaaloverzicht opgenomen van de bij- en aframingen.

Daling reserves 2025: € 442.449

Deze daling wordt voornamelijk veroorzaakt door toevoegingen aan de reserve strategische visie en onttrekkingen algemene reserve ontwikkelingsbedrijf. Een volledig overzicht met toelichting is opgenomen in het onderdeel Reserves.

Stijging voorzieningen 2025: € 4.045.253

De stijging wordt veroorzaakt door een aframing aan de voorziening riool vervangingsinvesteringen. Hierdoor onttrekken we minder aan de voorziening, waardoor het begrote saldo stijgt. Een totaaloverzicht met toelichting is opgenomen in het onderdeel 'voorzieningen'.