Programma 2 Wonen

Leerlingenvervoer, incidenteel nadeel lasten € 205.000  
U heeft voor 2025 budget beschikbaar gesteld voor het leerlingenvervoer vanwege verhuizing of verbouwing van scholen. Een verbouwing of verhuizing van scholen heeft niet plaatsgevonden en daarom is geen gebruik van gemaakt van dit budget. Dit leverde in 2025 een voordeel op van € 90.000 dat we nu naar 2026 doorschuiven.

Daarnaast hadden in 2025  nog niet alle Oekraïense leerlingen de taalklas voltooid. Het restantbudget van € 115.000 uit 2025 schuiven we door naar 2026 voor leerlingenvervoer aan deze groep of de doelgroep uit de noodopvang in 2026.

Verhuuropbrengsten kinderopvang Oosterland en Nieuwerkerk, incidenteel nadeel baten € 164.000 (2026 en 2027) waarvan € 41.000 structureel.
In de oorspronkelijke raming van de huuropbrengst was geen rekening gehouden met de fluctuaties in de kapitaallasten. We brengen een huur in rekening van de gemiddelde kapitaallast. Daarnaast vervallen de huuropbrengsten in 2026 en 2027, omdat in die jaren de bouw nog plaats moet vinden.

Vrijval kapitaallasten, incidenteel voordeel lasten € 257.000
Als gevolg van het doorschuiven van diverse investeringsbudgetten valt dit jaar een bedrag aan afschrijvings- en rentelasten vrij.  

Nieuwbouw basisscholen Nieuwerkerk, doorschuiving € 675.000
Dit budget kan grotendeels (675.000 euro) doorgeschoven worden naar 2027, omdat de gemeenteraad in juni 2026 de voorkeurslocatie voor het nieuwe schoolgebouw vaststelt en we vervolgens eerst tot grondverwerving moeten overgaan. De kosten voor verwerving van de grond zijn geen onderdeel van dit budget.

Kinderopvanglocatie Oosterland, doorschuiving € 1.250.000
In 2026 maken we alleen voorbereidingskosten (circa 50.000 euro), dus graag 1.250.000 euro doorschuiven naar 2027.

Kinderopvanglocatie Nieuwerkerk, doorschuiving € 1.438.000
De raad neemt in juni 2026 een besluit over de voorkeurslocatie, waarna wij in overleg gaan met de grondeigenaar om te bezien of we een (intentie)overeenkomst kunnen sluiten over de verwerving van zijn gronden ten behoeve van de nieuwbouw scholen, inclusief kinderopvang.

Renovatie Toplaag kunstgrasveld MZC, bijraming € 242.000
Het kunstgrasveld van MZC'11 is aan vervangen toe (aanlegjaar 2015). Het gereserveerde budget in de begroting is niet toereikend.

Scholencluster Oosterland, aframing € 738.000
Inmiddels is duidelijk dat we deze randvoorwaardelijke kosten met name nodig hebben voor de tijdelijke huisvesting. Om deze reden maken we van dit investeringsbudget een exploitatiebudget. Dit mag namelijk niet geactiveerd worden volgens onze nota.

Verduurzaming sporthal Oosterland bijraming € 50.000
Dit jaar maken we voorbereidingskosten voor de renovatie van de sporthal die voor 2028 is voorzien. We dekken de kosten hiervan door budget vanuit 2027 naar voren te schuiven. 

Warmwaterinstallaties gymzalen, doorschuiving € 164.000
We bepalen eerst het toekomstperspectief voor de gymzalen, verduurzaming is volgend daarop.

Welstandstoezicht, structureel nadeel lasten € 100.000
De kosten voor de welstandscommissie zijn gerelateerd aan de hoogte van de bouwsommen. Omdat die harder gestegen zijn dan de reguliere indexering die we toepassen op de budgetten van de welstandscommissie meldden we bij de jaarrekening 2025 een nadeel. De structurele consequenties, voor een bedrag van € 100.000,  verwerken we via deze bestuursrapportage.

Exploitatieovereenkomst Cornelia, incidenteel voordeel baten € 492.000  
De ontvangen bijdrage voor de sloop van het oude verzorgingstehuis Cornelia aan de Emil Sandstromweg in Zierikzee ten behoeve van de modulaire woningbouwontwikkeling valt met de afsluiting van de exploitatieovereenkomst vrij. Het slopen van de Cornelia is meegenomen in de grondexploitatie 'Modulaire woonconcepten Emil Sandstromweg'. Deze kosten zijn in de grondexploitatie gedekt, waarmee dit bedrag kan vrijvallen.

Verkoop perceel en sloopkosten, incidenteel nadeel lasten € 298.500 en incidenteel voordeel baten € 278.500
De begrote verkoop van een perceel grond (€ 278.500) was begroot in 2025 maar schuift door naar 2026. Daarnaast schuiven de kosten van de sloop van de Meie (€ 98.500) vanwege een uit te voeren flora en fauna onderzoek door van 2025 naar 2026. De investeringsbijdrage in de verbouwing van Huis de Haene (€ 200.000) schuift eveneens door van 2025 naar 2026. Het saldo (€ 20.000) onttrekken we aan de algemene reserve Ontwikkelingsbedrijf.

Project Zwerfafval incidenteel nadeel lasten en incidenteel voordeel baten  € 118.000
We ramen de lasten voor dit project in 2026 met daartegenover de rijksvergoeding die we hiervoor inzetten. 

Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE), incidenteel nadeel baten € 361.000, incidenteel voordeel lasten € 361.000 (per saldo nihil)
Zoals aangegeven in de jaarstukken 2025 betrekken we de vorig jaar niet bestede middelen in deze rapportage.

Bestemmingsreserve woonconcepten, incidenteel nadeel lasten € 1.210.000 (per saldo nihil in combinatie met sub-programma 2.4) 
Zie voor een nadere toelichting sub-programma 2.4, onderdeel Opvang Oekraïense vluchtelingen. 

Herziening bouwgronden en exploitatieovereenkomsten
De mutaties van deze herziening raken meerdere subprogramma's. Op dit sub-programma leidt dit tot de volgende mutaties aan de lasten- en batenkant.

2026: incidenteel voordeel lasten van € 4.542.312 en incidenteel nadeel baten van € 4.499.771
2027: incidenteel nadeel lasten van € 4.058.032 en incidenteel voordeel baten van € 3.951.115
2028: incidenteel voordeel lasten van € 301.139 en incidenteel nadeel baten van € 301.424
2029: incidenteel nadeel lasten van € 405.089 en incidenteel voordeel baten van € 459.370

Zie hieronder voor een nadere toelichting op de grootste mutaties:

Exploitatieovereenkomst Haringvlietplein
De realisatie van de 2^e fase Haringvlietplein vindt naar alle waarschijnlijkheid plaats in 2028. Als gevolg daarvan schuiven de opbrengsten uit de verkoop van vastgoed en de daaraan gekoppelde afboeking van de boekwaarde door van 2027 naar 2028.

Exploitatieovereenkomst 150Kv station
In 2026 is een overeenkomst gesloten voor aankoop van de gronden waarop het 150Kv-station geplaatst wordt. De kosten voor de grondverwerving – en de daaraan samenhangende opbrengst van doorverkoop aan Tenet /Stedin – verwerken wij in 2026. Deze kosten en opbrengsten waren geraamd in 2027.

Modulaire woonconcepten Scharendijke en Zierikzee
Vanwege de uitkomst van de aanbesteding en meerwerk nemen de kosten voor het bouw- en woonrijp maken toe in Scharendijke. Voor het geprognosticeerde tekort op de bouwgrondexploitatie is een voorziening getroffen ten laste van de reserve woonconcepten.Het slopen en bouwrijp maken van het plangebied in Zierikzee schuift gedeeltelijk door van 2026 naar 2027. Dit komt doordat de onderzoeken naar flora en fauna meer tijd in beslag nemen dan voorzien.

Vrijval kapitaallasten, incidenteel voordeel lasten € 515.000
Als gevolg van het doorschuiven van diverse investeringsbudgetten valt dit jaar een bedrag aan afschrijvings- en rentelasten vrij.

Fietsveilig inrichting Deltastraat Zierikzee, doorschuiving € 294.000
Er worden in  2026 enkel wat onderzoekskosten verwacht. De uitvoering van de opdracht zal naar alle waarschijnlijkheid in 2027 plaats vinden.

Aanleg rotonde Roelandsweg/Transferium, doorschuiving € 300.000
We gebruiken het 2e deel van 2026 om het project verder uit te werken (ontwerp en engineering) en een ruimtelijke procedure te volgen. De uitvoering is gepland in de winter van 2026/2027. Er kan daarom 300.000 euro worden doorgeschoven naar 2027.

Inprikker Burgh, doorschuiving € 502.000
Het budget doorschuiven naar 2027, omdat Rijkswaterstaat eind 2025 heeft aangegeven pas na de zomer van 2026 een besluit te nemen over aanpassing van de kruising N57/Weeldeweg. Er worden daarom in 2026 naar verwachting geen kosten gemaakt.

Vervangen 31 abri's, doorschuiving € 182.000
Regionaal wordt nog nagedacht over een nieuwe standaard voor een abri. We wachten tot hierover meer duidelijkheid bestaat voordat we investeren in vervanging. 

Convenant OAS, bijraming 3.616.000
Het Convenant OAS Westerschouwen wordt formeel beëindigd per 31 december 2026. Om die redenen halen wij het voor 2027 geraamde bedrag naar voren (ruim € 3,9 miljoen) waarbij € 370.000 vrijvalt vanwege een lagere afrekening. 

Grond Riekusweel V, aframing € 78.000
Het restantbudget kan vrijvallen vanwege het feit dat twee van de vijf percelen niet zijn aangekocht.

Doorstroomlocaties statushouders, incidenteel voordeel baten € 143.000, incidenteel nadeel lasten € 40.000 - het voordeel van per saldo € 103.000 doorschuiven naar 2027
We actualiseren met deze rapportage de inkomsten uit de specifieke uitkering doorstroomlocaties (SPUK DSL) en actualiseren tevens de lasten met betrekking tot de doorstroomlocatie aan de Muyeweg in Nieuwerkerk. Dat doen we ook voor de jaren 2027 tot en met 2030, het voordeel loopt af van per saldo € 48.000 in 2027 naar € 19.000 in 2030. Vanwege de voorziene opening van een nieuwe doorstroomlocatie in 2027 schuiven we budget door.

Inburgering, incidenteel voordeel baten € 239.000, incidenteel nadeel lasten € 186.000 (per saldo € 53.000 voordeel)
Bij de 2e Financiële rapportage 2025 zijn een drietal mutaties doorgevoerd waarbij abusievelijk is aangegeven dat deze doorschuiven naar 2026. Via deze rapportage corrigeren we deze mutaties.

Maatwerkvoorzieningen Wmo, structureel voordeel lasten € 1.243.000 (2026) oplopend naar € 1.790.000 (vanaf 2029)
Voor een uitgebreide toelichting op deze mutaties verwijzen wij u naar de raadsbrief van 9 juni 2026 'Aanpassen programmabegroting door incidentele stijging kosten jeugdhulp en structurele daling kosten WMO'.

Maatwerkvoorzieningen jeugd, incidenteel nadeel lasten € 1.190.000 (2026) en € 1.452.000 (2027)
Voor een uitgebreide toelichting op deze mutaties verwijzen wij u naar de raadsbrief van 9 juni 2026 'Aanpassen programmabegroting door incidentele stijging kosten jeugdhulp en structurele daling kosten WMO'. Ter dekking hiervan zetten wij via deze rapportage het restantsaldo van de egalisatiepost maatwerkvoorzieningen voor de jaren 2026 (€ 147.000) en 2027 (€ 85.000) in.

Openbare gezondheidszorg, structureel nadeel lasten € 192.000
Bij het opstellen van de raming inkoop jeugdhulp via de Inkooporganisatie Jeugdzorg Zeeland is abusievelijk een budget van de GGD Zeeland ingezet.

Eigen bijdragen Wmo regiotaxi, incidenteel voordeel baten € 148.000, incidenteel nadeel lasten € 148.000 (per saldo nihil)

Binnen de begroting van de GR Publiek Vervoer Zeeland waren in eerste instantie de vervoerskosten netto (inclusief eigen bijdragen) geraamd. Nu de geraamde eigen bijdragen specifiek inzichtelijk zijn gemaakt, ramen we deze apart aan de batenkant.