De bestuursrapportage combineert financiële gegevens en beleidsmonitoring in één document, met één overzichtelijke planning die de samenhang tussen beide onderdelen waarborgt. Met deze bestuursrapportage informeren wij u over de uitvoering van de in de programmabegroting 2026–2029 opgenomen activiteiten en budgetten tot en met mei 2026. Daarnaast geven wij een prognose voor de rest van het jaar, zowel op beleidsmatig als financieel terrein.
Doel hiervan is te komen tot een actuele begroting 2026, waarbij de afwijkingen tussen begroting en realisatie in de jaarstukken 2026 zo beperkt mogelijk blijven. Tevens beogen wij dat baten, lasten en balansmutaties in 2026 rechtmatig tot stand komen. Hiermee wordt tevens invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad. Per subprogramma en binnen de paragrafen Bedrijfsvoering en Stads- en dorpsvisies informeren wij u per activiteit over de voortgang van de uitvoering. Met behulp van de indicatoren tijd en geld wordt via de kleuren groen, oranje en rood inzicht gegeven in de mate waarin activiteiten binnen de planning en beschikbare financiële middelen worden uitgevoerd.
Daarnaast wordt per subprogramma en per paragraaf, waar van toepassing, een toelichting gegeven op afwijkingen binnen de exploitatiebudgetten en investeringskredieten. Incidentele en structurele financiële afwijkingen worden toegelicht indien sprake is van:
- een afwijking van € 100.000 of meer op de totale baten of lasten van een subprogramma;
- een afwijking van 50% of meer op de totale baten of lasten van een subprogramma, met een ondergrens van € 100.000;
- een afwijking van € 250.000 of meer op de totale vermeerdering of vermindering van een investeringsbudget;
- een afwijking van 10% of meer op een investeringsbudget, met een ondergrens van € 50.000.