Externe inhuur, incidenteel nadeel lasten € 108.000
Voor een aantal taken (treasury, ondersteuning implementatie AFAS) is het noodzakelijk externe capaciteit in te huren. Hiervoor is binnen de begroting echter geen dekking aanwezig.
ICT, structureel nadeel lasten € 171.000
Op basis van bestaand beleid extrapoleerden wij de ICT-budgetten over meerdere jaren. Deze actie zorgt voor verschillende eenmalige en structurele bijstellingen. De meest in het oog springende bijstellingen hebben te maken met een vergaande versaasing van de applicaties (diensten licenties), uitvoering maatregelen informatiebeveiliging en een hogere indexering dan waar rekening mee is gehouden in de programmabegroting 2025 - 2028. Per saldo is voor 2025 sprake van een nadeel van € 311.000, voor 2026 van € 280.000, voor 2027 van € 181.000 en voor 2028, het laatste begrotingjaar in de meerjarenraming, een nadeel van € 171.000. Vanaf 2029 loopt het nadeel terug naar € 135.000, we houden daarmee rekening bij het opstellen van de programmabegroting 2026 - 2029.
Formatie team Bestuursstaf, structureel nadeel lasten € 131.000, structureel voordeel baten € 86.000 (per saldo nihil)
In verband met een formatieve wijziging in verband met detachering van een medewerker aan de P10 alsmede voor de ondersteuning van de burgemeester als lid van de VNG-commissie Europa Internationaal, verhoogden wij de formatie van team Bestuursstaf met 1fte. Ter gedeeltelijke dekking van deze lasten staat een detacheringsvergoeding vanuit de P10. Op grond van de Nota reserves en voorzieningen dekken we het restant van het benodigde budget voor het oplossen van dit personele knelpunt uit de algemene reserve. Deze dekking is opgenomen onder de algemene dekkingsmiddelen.
Organisatieontwikkeling, structureel voordeel lasten € 108.000
Door de organisatieontwikkeling was er sprake van vrijval van salarislasten. Deze vrijval is abusievelijk structureel verwerkt via de 2e financiële rapportage 2024. Bij de begrotingsvoorbereiding 2025 was hier namelijk al structureel rekening mee gehouden. De mutatie uit 2024 corrigeren we nu waardoor er een structureel voordeel ontstaat.